Рекомендации по управлению риском отзыва лицензии в связи с опубликованием Проекта Указаний «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных».
«Банк выполнил недопустимую операцию и будет закрыт. Отправить сообщение об ошибке в Банк России?»
Из обсуждений в Новостях на Bankir.Ru
Письмо от 17 апреля 2008 г. № 1313-Т «О рекомендациях по организации управления риском отзыва лицензии, возникающим при осуществлении кредитными организациями операций».
В соответствии с Законом «О Центральном банке Российской Федерации» Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций при установлении одного или нескольких фактов существенной недостоверности отчетных данных.
Bankir.Ru направляет для использования в работе Рекомендации по управлению риском отзыва лицензии при установлении существенной недостоверности отчетных данных.
Настоящее Письмо подлежит опубликованию на сайте www.Bankir.Ru.
Приложение
к Письму от 17 апреля 2008 г. № 1313-Т
Рекомендации по управлению риском отзыва лицензии при установлении существенной недостоверности отчетных данных.
Раздел 1. Общие положения.
1.1. Для целей настоящих Рекомендаций используются следующие понятия:
Банк России – Банк, Который Может Всё.
Кредитные организации – банки, у которых в любой момент можно отозвать лицензию.
Отдельные Банки – Сбербанк, ВТБ и пара-тройка других кредитных организаций, у которых нельзя в любой момент отозвать лицензию.
Существенная недостоверность отчетных данных – повод для отзыва лицензии у кредитных организаций в любой момент, определяемый на усмотрение Банка России.
Честный отзыв о Subaru Impreza WRX (накипело)
1.2. Настоящие Рекомендации разработаны в целях обеспечения возможности отдалить момент отзыва лицензии на небольшой срок и являются попыткой изобразить хорошую мину при плохой игре.
Раздел 2. Банковские риски, возникающие при осуществлении кредитными организациями операций.
2.1. К банковским рискам, связанным с осуществлением операций, относится риск отзыва лицензии при установлении существенной недостоверности отчетных данных.
Все остальные риски являются несущественными, так как никогда не будут реализованы, потому что лицензию отзовут раньше.
2.2. Причиной возникновения риска отзыва лицензии является осуществление кредитной организацией любых операций.
2.3. Кредитная организация не может противодействовать грядущему отзыву лицензии, если она не является Отдельным Банком.
Раздел 3. Принципы управления риском отзыва лицензии.
3.1. Управление риском отзыва лицензии рекомендуется организовывать таким образом, чтобы после отзыва лицензии не было мучительно больно за бесцельно прожитые годы.
3.2. При организации управления риском отзыва лицензии кредитной организации рекомендуется:
— установление близких (в том числе родственных) связей руководителей и собственников кредитной организации с руководством надзорных органов, а также с представителями государственной власти РФ;
— формирование резервов на возможные потери в максимально возможном размере, который позволяют нормативные акты Банка России и Налоговый кодекс;
— обеспечение максимально комфортных условий проведения проверок кредитных организаций органами банковского надзора;
— прекращение осуществления любых операций на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей;
— формирование специальных структурных подразделений и назначение ответственных лиц, осуществляющих многоуровневый контроль за осуществлением каждой банковской операции и отражением ее в отчетности;
— обеспечение наличия нескольких бумажных копий каждого документа и их сохранности путем хранения в специально оборудованных хранилищах бункерного типа, территориально расположенных в разных географических пунктах и защищенных системами кодов и паролей;
— прекращение осуществления операций по привлечению средств от физических лиц, так как лицензию все равно рано или поздно отзовут, а люди ни в чем не виноваты;
— осознание безнадежности всех предпринимаемых мер по предотвращению отзыва лицензии.
3.3. В целях обеспечения эффективности управления риском отзыва лицензии органам управления кредитной организации рекомендуется разработать и осуществить мероприятия по вхождению кредитной организации в число Отдельных Банков (в том числе путем слияний и поглощений).
